Lagere hypotheeklasten met een aflossingsvakantie
Na mijn vakantie komen de vragen van klanten weer binnen. De gestegen huizenprijzen zorgen ervoor dat ik creatieve oplossingen moet bedenken. Recent sprak ik namelijk iemand met de volgende uitdaging: zijn zoon was net afgestudeerd en wilde graag het studentenhuis verlaten. Zijn zoon had zelf € 20.000 spaargeld en hij was bereid € 50.000 aan hem te schenken en de rest aan hem te lenen.
Bij een huis van € 270.000 zou de lening dus € 200.000 bedragen. Bij 2% rente is het bedrag dat de zoon maandelijks moet betalen aan rente en aflossing € 740. Dat bedrag kan hij net betalen. Er was nog geen vast arbeidscontract en de zoon wil ook nog een paar maanden in het buitenland gaan reizen. Hierdoor zou betalen in de nabij toekomst wel lastig worden.
Om voor renteaftrek in aanmerking te komen moet sinds 2013 maandelijks rente en aflossing betaald worden. Jaarlijks wordt bekeken of er voldoende is afgelost. Niet aflossen of afspreken dat er niet hoeft te worden afgelost heeft tot gevolg dat de lening niet meer voldoet aan de voorwaarden en de rente niet meer aftrekbaar is. Dit is niet altijd wenselijk.
Slim financieren
Door handig te starten met de financiering zijn de lasten van de zoon de eerste jaren veel lager. In plaats van een lening van € 200.000 wordt een lening verstrekt van € 270.000. De maandlast die hierbij hoort is € 1.000 per maand. De oplossing voor de hoge maandlasten volgt de maand erop; zoon lost € 20.000 af en vader schenkt € 50.000 door dit kwijt te schelden. Hiermee wordt de lening verlaagd met € 70.000.
Aflossingsvakantie
Bij een bank gaat dan de maandtermijn wat omlaag voor de komende 30 jaar.
De Belastingdienst staat echter ook toe dat een aflossingsvakantie wordt ingevoerd, totdat de schuld weer gelijk is aan de schuld in het oorspronkelijke aflossingsschema. Gedurende bijna 10 jaar mag zoon volstaan met het maandelijks betalen van een aftrekbare rente van € 332, zonder af te lossen op de schuld. Hij woont zo ruim € 400 per maand goedkoper. Pas na 10 jaar moet het oorspronkelijke maandbedrag van € 1.000 weer worden betaald.
Naar verwachting heeft zijn zoon over 10 jaar wel een vaste baan en kan hij de last makkelijk betalen.
Let op
Op het moment dat de rente wordt aangepast of er wordt verhuisd zal het annuïtaire aflossingsschema opnieuw berekend worden. De aflossingsvakantie is dan namelijk ineens afgelopen. Om voor renteaftrek in aanmerking te komen moet dan weer maandelijks worden afgelost. De maandtermijnen na een afgebroken aflossingsvakantie liggen wel lager dan die van een volledig volgemaakte vakantie.
